差旅费报销制度

子虚乌有

根据公司财务制度的要求及结合本公司实际情况，特制定用于管理本公司员工外出的时间安排、费用支付等方面的制度。其内容主要包括以下几方面：

A ）出差申请程序
B ）交通费的标准及报销
C ）住宿费的标准及报销
D ）伙食补贴的标准及报销
E ）电话费的标准及报销
F ）应酬费的标准及报销

1 出差申请程序
1.1 出差人员填制出差申请单（详细写明出差事由、到达地、预计出差时间、乘坐交通工具）报部门负责人审批。特殊情况需乘坐飞机，报总经理审批。凭审批后的出差申请单及符合审批手续的借款单提前二日到财务部借款。

1.2 长途出差火车票、飞机票、轮船票由管理部统一购买（以审批后的出差申请单为依据）。

2 交通费的标准及报销

2.1 乘坐交通工具的规定

本公司员工乘坐汽车、火车、轮船、飞机等按下表标准计算交通费：

职称	火车	轮船	飞机	汽车	备注
总经理	软卧	二等	经济舱	普通汽车（含空调车）
副总、总监	硬卧	三等	经济舱	普通汽车（含空调车）
正、副部长	硬卧	四等	经济舱	普通汽车（含空调车）
部长级以下	硬卧	四等	经济舱	普通汽车（含空调车）

2.2  票据的规定

      乘坐火车及长途汽车、轮船、飞机应出具铁路、汽车、轮船、航空公司的购票证明（即车票、船票、飞机票），订票手续费凭发票报销。

2.3  交通费的规定：

2.3.1 重庆市内出差、零星采购往返限乘公共汽车，按乘车线路凭车票据实报销。
2.3.2 市外出差人员到达目的地后白诊通费凭当时当地的公交车票报销。

2.3.3 乘坐火车连续乘车8 小时，可购买硬卧车票，符合以上标准没有购硬卧票而购硬座车票的，按其硬座票价的30 ％给予补助；列车附加的空调费用不计入硬座票价之内。

2.3.4 出差人员经批准坐飞机者，其乘坐往返机场的专线客车费用，凭客车票报销。

2.3.5 搭乘本公司的交通工具者，不得再报销交通费。

2.3.6 总经理因工作需要带随同人员，随同人员由总经理安排，不另行报销交通费。

2.3.7 在办理紧急任务的前提下，没有公共汽车、或者汽车不能到达的地方，需乘出租车或摩托车，必须先征得总经理同意后执行。3 员工出差的生活补贴、住宿费按下列标准实行包干制凭票核发

3.        员工出差的生活补贴、住宿费按下列标准实行包干制凭票核发

职称	生活费（每天）		住宿费（每天）
	一般地区	特殊地区	一般地区	特殊地区
总经理	70	80	120	150
副总、总监	50	60	100	120
正、副部长	30	40	80	100
主管	25	35	60	80
主管以下	20	30	50	60

3.1  特殊地区主要包括北京、上海、深圳、广州四大中心城市，目的地在上述辖区内的地、县级城市按一般地区规定办理。

3.2  市外出差伙食补助时间计算标准：10小时内（含10小时）按半天计算，超过10小时按全天计算。

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3.3  出差住宿补助时间为：按实际住宿天数计算（车船途中不享受住宿费补贴），凭发票报销。

3.4  由公司外派市内外培训、开会，并由企业交纳会务费、培训费（含生活费、住宿费等）的，不再享受生活及住宿补贴。

3.5    市内短程出差人员（包括市内售后服务人员）每人每天误餐补助3.5元，  月        末由管理部统一报销。

3.6    驻市外售后服务人员伙食费补贴规定：市外每人每天6元，全月按180元计发。

3.7   驻市外售后服务人员因公到其他客户单位服务，只报销交通费、住宿费，其标准按上述规定执行。

4   手机费补贴办法
4.1 员工市外出差期间，手机费根据实际出差天数，按以下标准补助：
4.2 销售部正、副部长15 元／天，其他职员10 元／天。

4.3 副总、总监及研发部、工程技术部正、副部长10 元／天，其他职员6 元／         天。

4.4 其余部门正、副部长6 元／天，其他职员4 元／天。


另规定，凡享受电话费补贴的出差人员手机必须24 小时开机，否则取消出差话费补贴。
5.  应酬费支出标准

    公司各级员工因公宴请客人，经总经理批准同意后，根据接待人员及客人级别，分档次执行餐费标准。

客户级别 职务	主管级以下 （每人每餐）	主管级 （每人每餐）	经理级 （每人每餐）	经理级上及外宾 （每人每餐）
总经理	50	60	80	100
副总、总监	30	40	60	70
正、副部长	25	30	40	50
部长以下	20	25	30	40

5.1  业务应酬香烟按10-25元/包标准执行（特殊情况除外，但须经总经理同意）

5.2  因业务需要赠送礼品，须征得总经理同意，参照餐费标准执行。

5.3  随同客人旅游，门票费按发票报销，伙食费参照餐费标准执行。

5.4  客人娱乐费参照餐费标准执行，住宿费标准根据客人级别每人每天50-150元，陪同人员因特殊情况需要住宾馆，须事先经总经理同意，到财务部报销时需出示总经理批复。

6.        出国人员差旅费报销标准：

标准	住宿费	伙食补助费	区间交通费
总经理	50美元	50美元	实报实销
副总、总监	30美元	30美元	实报实销
其他人员	20美元	20美元	实报实销

7.       报销时间及程序

7.1  审批程序：出差经办人将附有“出差申请单”的“差旅费报销单”，送请本部门部长复核---财务审核---总经理审批后，方能在财务部出纳处报销。

7.2  报销时间：每周1、3、5下午

7.3  其他规定：出差完毕三日内报销，逾期按10元/天处罚。

8.       附则

8.1  公司员工遵照执行，各级领导严格审核，否则交公司处理，当事人按虚报、弄虚作假金额的10倍进行处罚，直接领导加倍处罚。

8.2  本制度经总经理办公会审批通过，总经理签发后发布施行。

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